Publicado por El impuesto de sucesiones es uno de los que más preocupan a los inversores patrimonialistas. Y es que, por definición un inversor patrimonialista es aquel que busca preservar y aumentar su patrimonio, con estrategias estables y a largo plazo y la vista puesta en la protección y acumulación de activos a lo largo de generaciones. Es decir, es alguien que trabaja para solucionarse la vida a sí mismo y a cuantos descendientes pueda.
Por eso, el impuesto de sucesiones es para él una prioridad. Veamos a continuación de qué manera se puede gestionar el impuesto de sucesiones intentando que impacte lo mínimo posible en los objetivos financieros de este inversor patrimonialista.
Invierte en tu patrimonio
¿Qué es el impuesto de sucesiones?
El impuesto de sucesiones es un tributo que se aplica en España cuando se produce la transmisión de bienes y derechos de una persona fallecida a sus herederos o legatarios.
Este impuesto tiene como objetivo gravar el aumento patrimonial que se produce como resultado de la herencia o legado.
Cuando una persona fallece y sus bienes pasan a sus herederos o legatarios, se calcula el valor de la herencia y se aplica una tasa impositiva según la cantidad heredada y la relación de parentesco entre el fallecido y los beneficiarios. Las tasas varían según la comunidad autónoma, ya que el impuesto de sucesiones está transferido a nivel autonómico en España, lo que significa que cada comunidad tiene la capacidad de establecer sus propias normativas y tasas.
Los herederos deben presentar una declaración de la herencia ante la autoridad fiscal correspondiente y pagar el impuesto de sucesiones en función del valor de los bienes heredados. En algunos casos, existen bonificaciones y exenciones que pueden reducir la carga fiscal, especialmente para herederos directos como cónyuges, hijos y nietos.
Es importante señalar que el impuesto de sucesiones puede generar preocupaciones para algunas personas, ya que en ocasiones puede resultar en una carga fiscal significativa. Sin embargo, también existen estrategias de planificación patrimonial y fiscal que pueden ayudar a minimizar el impacto de este impuesto.
¿Cuánto se paga de Impuesto de Sucesiones por Comunidad Autónoma?
En España este impuesto estatal está cedido a las Comunidades Autónomas, por lo que no es lo mismo heredar un piso en Murcia que hacerlo en Bilbao. Una vez que el familiar ha fallecido y se obtenido el montante de su patrimonio y la distribución de éste entre sus herederos, se calcula cuánto debe pagar cada heredero por esta ganancia patrimonial.
El montante depende de 2 cosas: el grado de parentesco con el fallecido y la Comunidad Autónoma en la que se encuentre el patrimonio.
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Cómo reducir el impacto del impuesto de sucesiones
Reducir el impacto del impuesto de sucesiones es posible mediante una planificación financiera y fiscal adecuada. Algunas estrategias que puedes considerar para minimizar la carga tributaria en la transmisión de bienes y derechos a tus herederos son estas:
Bonificaciones y Exenciones: Investiga las bonificaciones y exenciones disponibles en tu comunidad autónoma. Algunas regiones ofrecen reducciones significativas o incluso exenciones en el impuesto de sucesiones para herederos directos, como cónyuges, hijos y nietos.
Donaciones en Vida: Considera realizar donaciones en vida a tus herederos. Dependiendo de la comunidad autónoma y la relación de parentesco, las donaciones pueden estar sujetas a tasas más bajas de impuesto de sucesiones o incluso ser exentas en ciertos casos.
Usufructo y Nuda Propiedad: Divide la propiedad en usufructo (derecho de uso y disfrute) y nuda propiedad (derecho de propiedad sin disfrute). Al transmitir la nuda propiedad, se reduce la base imponible del impuesto de sucesiones.
Pactos Sucesorios: Los pactos sucesorios son acuerdos legales entre herederos para distribuir los bienes y derechos del patrimonio. Pueden permitirte aprovechar las bonificaciones fiscales y adaptar la transmisión de activos según tus deseos.
Planificación de Herencias: Diseña un testamento que refleje tus objetivos y considere las opciones legales para reducir la carga fiscal. Consulta a un abogado especializado en sucesiones para garantizar que tu testamento esté alineado con tus intenciones.
Diversificación de Activos: Considera mantener una cartera de inversiones diversificada, lo que puede proporcionarte flexibilidad para distribuir la herencia de manera eficiente y aprovechar las bonificaciones disponibles.
Consultar con Profesionales: Busca asesoramiento de un asesor fiscal o abogado especializado en planificación patrimonial y sucesiones. Ellos pueden ayudarte a diseñar una estrategia adaptada a tu situación personal y a las regulaciones de tu comunidad autónoma.
Conocimiento de Normativas Locales: Mantente informado sobre las regulaciones específicas de tu comunidad autónoma en relación con el impuesto de sucesiones. Las normativas pueden variar y es importante estar al tanto de las oportunidades y limitaciones.
Revisión Periódica: Mantén una revisión periódica de tu estrategia de planificación patrimonial para asegurarte de que esté actualizada según las regulaciones y tu situación financiera.
Invierte en tu patrimonio
Conclusión: planificación y asesoramiento esenciales para preservar tu patrimonio
En resumen, la planificación anticipada y el asesoramiento profesional son esenciales para reducir el impacto del impuesto de sucesiones. Explora las opciones disponibles en tu comunidad autónoma y considera las estrategias que mejor se adapten a tus objetivos financieros y familiares.
